關(guān)于寧強縣2019年財政預(yù)算調(diào)整

和債務(wù)限額的報告

—2020年1月20日在寧強縣第十七屆人民代表大會

常務(wù)委員會第二十一次會議上

寧強縣財政局局長  萬鵬

縣人大常委會：

我受縣人民政府委托，向本次會議報告寧強縣2019年財政收支預(yù)算調(diào)整和債務(wù)限額事項，請予審查和批準(zhǔn)。

一、財政預(yù)算調(diào)整

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整

2019年1月24日，縣十七屆人大四次會議審議批準(zhǔn)了我縣2019年一般公共收支預(yù)算。由于全市地方財政收入超收較大，考慮到減稅降費和下年度財政收入基數(shù)等因素，市財政局給各縣區(qū)下達(dá)了地方財政收入控制數(shù)（各縣區(qū)不得超過控制數(shù)，但壓減收入不設(shè)下限），故今年財政收入預(yù)算需要同步調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行中，省財政增加我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補助20,376萬元（其中：均衡轉(zhuǎn)移支付補助5,991萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助2,746萬元、基本財力保障640萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入262萬元、脫貧攻堅轉(zhuǎn)移支付2,481萬元、產(chǎn)油大縣獎勵資金178萬元、困難縣一次性財力補助2,660萬元、革命老區(qū)1,287萬元、縣域經(jīng)濟激勵資金1,722萬元、財政管理績效激勵資金2,279萬元，企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補助經(jīng)費2萬元，農(nóng)村客運出租車等行業(yè)成品油價格和稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入128萬元），轉(zhuǎn)貸一般債券46,283萬元，調(diào)入資金10,063萬元，全縣總財力增加72,669萬元。由于落實各項民生配套任務(wù)、行政事業(yè)單位調(diào)資、增人增支和正常調(diào)資以及各項提標(biāo)政策，財政支出也發(fā)生了較大變化。根據(jù)《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對2019年一般公共預(yù)算做出如下調(diào)整。

1、收入預(yù)算調(diào)整。縣十七屆人大四次會議審議批準(zhǔn)的地方財政收入預(yù)算為13,120萬元，在預(yù)算執(zhí)行中，市財政局核減我縣地方財政收入4,053萬元，增加我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補助20,376萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助較年初預(yù)計減少8,981萬元，轉(zhuǎn)移性收入由230,974萬元調(diào)整為242,369萬元，加上轉(zhuǎn)貸債券收入52,438 萬元（新增一般債券46,283萬元，再融資債券6,155萬元），調(diào)入資金10,063萬元，擬將2019年地方財政收入預(yù)算由13,120萬元調(diào)整為9,067萬元，調(diào)減4,053萬元，全縣總收入由244,094萬元調(diào)整為313,937萬元，增加69,843萬元。

2、支出預(yù)算調(diào)整。擬將一般公共預(yù)算支出由240,201萬元調(diào)整為304,236萬元，增加64,035萬元。上解支出減少347萬元，總支出由244,094萬元調(diào)整為313,937萬元, 增加69,843萬元。

新增財力72,669萬元，具體安排支出項目是：

（1）彌補教育部門缺口7,422萬元。

（2）增人增資、正常調(diào)資、喪葬費、撫恤金、行政事業(yè)單位調(diào)資、醫(yī)療補助等8,499萬元。

（3）取暖費和獨生子女費提標(biāo)以及降溫費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼、考核優(yōu)秀獎、年終一次性獎金等1,064萬元。

（4）公務(wù)費提標(biāo)528萬元。

（5）漢中機場航線補貼1060萬元。

（6）集中統(tǒng)籌安排水利項目資金388萬元。

（8）債券發(fā)行費用及利息3,933萬元。

（9）鎮(zhèn)（辦）革命老區(qū)項目建設(shè)1,287萬元。

（10）扶持糧油生產(chǎn)發(fā)展178萬元。

（11）廣四路巨高路和城黃路建設(shè)款5,000萬元。

（12）脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保和移民搬遷相關(guān)支出43,310萬元。

專項轉(zhuǎn)移支付按上級下達(dá)項目安排支出121,019萬元。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整

2019年1月24日，縣十七屆人大四次會議審議批準(zhǔn)了我縣2019年政府性基金收支預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行中，由于超收和省市增加專項轉(zhuǎn)移支付補助，政府性基金預(yù)算收支發(fā)生了較大變化。根據(jù)《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對2019年政府性基金預(yù)算做出如下調(diào)整。

1、收入預(yù)算調(diào)整。由于本級超收5,686萬元，擬將2019年政府性基金收入預(yù)算由2,330萬元調(diào)整為8,016萬元，調(diào)增5,686萬元，加上新增專項債券1,400萬元和省市下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付補助4,940萬元，擬將全縣政府性基金預(yù)算總收入由年初的2,330萬元調(diào)整為14,356萬元，增加12,026萬元。

2、支出預(yù)算調(diào)整。擬將政府性基金預(yù)算支出由2,330萬元調(diào)整為6,702萬元，增加4,372萬元；調(diào)出資金7,654萬元，政府性基金預(yù)算總支出調(diào)整為14,356萬元，增加12,026萬元。

新增財力7,086萬元，具體安排支出項目是：

（1）新增專項債券發(fā)行費、手續(xù)費、利息362萬元。

（2）新增專項債券支出（棚戶區(qū)改造）1,400萬元。

（3）調(diào)入一般公共預(yù)算5,324萬元。

專項轉(zhuǎn)移支付按上級下達(dá)項目安排支出4,940萬元。

由以上調(diào)整引起的預(yù)算支出大類變化一并進(jìn)行調(diào)整。由于省市財政尚未進(jìn)行結(jié)算，年終決算匯編會審后財政收支數(shù)據(jù)還會發(fā)生變化，待財政決算結(jié)束后，我們再向縣人大常委會進(jìn)行專題匯報。

二、2019年度債務(wù)限額

2019年11月28日，市財政局以漢財辦預(yù)〔2019〕98號文件下達(dá)我縣2019年度債務(wù)限額176,369萬元（其中：一般債務(wù)165,279萬元，專項債務(wù)11,090萬元）。近年來，我縣逐步完善地方政府債務(wù)管理制度，修訂了債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案和債務(wù)風(fēng)險化解規(guī)劃，印發(fā)了《寧強縣融資平臺公司債務(wù)化解實施方案》,轉(zhuǎn)發(fā)了《陜西省地方債券資金管理辦法（試行）》《陜西省政府債務(wù)管理問責(zé)辦法（試行)》,將責(zé)任層層落實到各主管部門、債務(wù)單位和具體責(zé)任人，同時持續(xù)加強預(yù)算管理，強化債務(wù)規(guī)模和風(fēng)險管控，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性風(fēng)險的底線。截至2019年底，全縣債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)余額為155,545萬元，其中：一般債務(wù)144,716萬元，專項債務(wù)10,829萬元，均未突破市財政局下達(dá)的債務(wù)限額。

2019年，上級累計下達(dá)我縣地方政府債券53,838萬元，其中：新增一般債券46,283萬元，主要用于脫貧攻堅和移民搬遷支出。新增專項債券1,400萬元，全部安排用于上級下達(dá)的棚戶區(qū)改造項目建設(shè)。再融資債券6,155萬元，全部用于償還到期地方政府債券本金。

附件：1.寧強縣2019年一般公共預(yù)算新增財力安排建議表 

 2.寧強縣2019年一般公共預(yù)算科目調(diào)整表 

 3.寧強縣2019年政府性基金預(yù)算新增財力安排建議表 

 4.寧強縣2019年政府性基金預(yù)算科目調(diào)整表

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