關(guān)于寧強縣2010年財政決算的報告  

——2011年11月28日在寧強縣第十五屆人民代表大會 

    常務(wù)委員會第28次會議上 

     寧強縣財政局局長  張懷宏 

主任、副主任、各位委員： 

        我受縣人民政府委托，現(xiàn)就寧強縣2010年財政決算情況向會議報告如下，請予審查和批準。
       一、2010年財政決算匯審匯編情況
      經(jīng)漢中市財政局匯審匯編的2010年財政決算：
      全縣財政總收入完成15302萬元，占預(yù)算的107%，同比增長17.7%；地方財政收入完成7339萬元，占預(yù)算的109.4%，同比增長26.9%，其中：稅收收入完成6031萬元，占預(yù)算的103.1%，同比增長20.5%，非稅收入完成1308萬元，占預(yù)算的152.1%，同比增長68.3%。
      全縣一般預(yù)算支出完成119583萬元（含上級下達專款，下同），占調(diào)整預(yù)算的101.4%，同比下降16.2%，剔除災(zāi)后重建?？钜蛩?，同比增長22%。主要支出項目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出15760萬元，占調(diào)整預(yù)算的111.3%，同比增長17.7%；公共安全支出4047萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長26.7%；教育、科技、文化教育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障支出37085萬元，占調(diào)整預(yù)算的100 %，同比增長27.1%；環(huán)境保護、交通運輸、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5432萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降22.2%；農(nóng)林水事務(wù)支出13039萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長64.7%；資源勘探電力信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國土資源氣象、糧油物資儲備等事務(wù)支出2505萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長14.6%；住房保障支出1956萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降18.4%；災(zāi)后恢復(fù)重建支出39052萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降49.1%；其他支出707萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降3.7%。
       經(jīng)漢中市財政局匯審匯編的2010年財政決算平衡情況是：一般預(yù)算收入7339萬元，稅收返還等轉(zhuǎn)移性收入115491萬元，調(diào)入資金810萬元，總計財力123640萬元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的轉(zhuǎn)移支付補助5077萬元、專項補助161萬元，共5238萬元，當年實際總收入118402萬元；一般預(yù)算支出119583萬元，上解支出420萬元，總計支出120003萬元，總收入與總支出相抵，當年形成財政赤字1601萬元，加上歷年滾存赤字3790萬元，累計財政赤字5391萬元。
       二、2010年財政收支平衡情況
    今年11月份，漢中市財政局以漢財辦預(yù)〔2011〕101號文件正式批復(fù)了我縣2010年財政決算。市財政局批復(fù)的決算與縣十五屆人大五次會議審議通過的匯審匯編決算情況相比，其一般預(yù)算收支項目未發(fā)生變化，只是轉(zhuǎn)移性收入增值稅和消費稅返還收入減少2萬元、共享收入增量返還增加4萬元，專項補助增加10萬元；專項上解供銷社股金借款支出減少2萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的專項補助由161萬元調(diào)增為171萬元。
經(jīng)過調(diào)整后的財政收支平衡情況是：地方財政收入7339萬元，加上上級財政對我縣的稅收返還和各項補助115503萬元，調(diào)入資金810萬元，總收入為123652萬元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的轉(zhuǎn)移支付5077萬元，專項補助171萬元，當年實際總收入為118404萬元；一般預(yù)算支出119583萬元，上解支出418萬元，總計支出為120001萬元?？偸杖肱c總支出相抵，當年形成財政赤字1597萬元（年初人代會通過的市財政匯編決算數(shù)為赤字1601萬元），累計財政赤字5387萬元。
      三、預(yù)算執(zhí)行特點及主要工作
      （一）財政收支規(guī)模不斷壯大。2010年，財稅部門努力克服稅源不足、政策性減稅因素增多等重重困難，依法加強稅收征管，強化工作措施，大力組織收入，全縣財政收入持續(xù)保持較快增長，財政總收入和地方財政收入與上年同比分別增長17.7%和26.9%。財政支出達到119583萬元，剔除災(zāi)后重建專款因素，財政支出增幅為22%。在確保全縣干部工資發(fā)放和機關(guān)運轉(zhuǎn)支出的同時，教育、科學(xué)、文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等重點事業(yè)領(lǐng)域支出也得到有效保障，有力的支持了全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。
     （二）民生財政取得顯著成效。2010年，我們以保民生為重點，進一步加大民生投入，全縣民生工程共投入23359萬元，比上年增加5320萬元。有效的支持了各項事業(yè)發(fā)展。投入資金1766萬元實施蛋奶工程，解決了全縣36867名中小學(xué)生營養(yǎng)餐問題；投入資金3548萬元，建立義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，全縣 40343名中小學(xué)生實現(xiàn)了免費就學(xué)，9126名家庭困難學(xué)生得到救助，解決了我縣就學(xué)難問題，促進了教育事業(yè)發(fā)展。投入資金5822萬元，扶助弱勢群體，發(fā)放城鄉(xiāng)低保人員、農(nóng)村五保戶、優(yōu)撫對象等困難群體基本生活費補助。進一步擴大城鎮(zhèn)醫(yī)療保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療覆蓋面，為全縣212898名參合農(nóng)民兌現(xiàn)醫(yī)療補助3617萬元，人均補助170元，4275名就醫(yī)困難人員得到醫(yī)療救助?？床‰y的問題得到有效緩解。投入資金1506萬元，為城鄉(xiāng)居民提供健康檔案、預(yù)防接種、婦幼保健、65歲以上老人健康體檢等公共衛(wèi)生服務(wù)。撥付資金2123萬元，支持保障性住房以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、農(nóng)家書屋、農(nóng)村電影放映等公共文化事業(yè)發(fā)展。廣大群眾住有所居、老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、居有所樂的目標正在逐步實現(xiàn)。
     （三）“三農(nóng)”投入大幅增加。2010年，在積極爭取上級資金支持的同時，進一步加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和惠農(nóng)政策的投入力度，全縣財政“三農(nóng)”投入36951萬元，較上年增長29.3%。圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收，安排撥付資金885萬元，支持全縣生豬、茶葉等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民職業(yè)技能培訓(xùn)；兌現(xiàn)各項惠農(nóng)政策補助4667萬元，使農(nóng)民群眾享受到越來越多的國家政策實惠；投入資金2342萬元，支持城鄉(xiāng)道路、農(nóng)田水利、人畜飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排資金547萬元，集中支持了新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”發(fā)展，全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村生活環(huán)境得到進一步改善。
     （四）支持經(jīng)濟發(fā)展取得新進展。充分發(fā)揮財政職能的促進作用和財政政策的杠桿作用，積極爭取和籌措財政性資金，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。一是通過多方努力，全年共爭取各類專項補助及建設(shè)資金51164萬元，有力地支持了青木川古鎮(zhèn)建設(shè)、燕青公路、南大街改造等一批重點項目建設(shè)。二是投入資金1800萬元，支持招商引資、循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)建設(shè)，為吸引更多企業(yè)落戶寧強創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境；三是爭取和落實獎勵扶持資金4979萬元，重點扶持了長江公司、山坪鉛鋅礦、綠夢、羌笛、永康等一批骨干企業(yè)發(fā)展。四是發(fā)放家電、汽車和摩托車下鄉(xiāng)補貼1190萬元，拉動消費需求，提升了經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)在動力。
     （五）財政改革穩(wěn)步推進。一是在完善部門預(yù)算定額標準體系的基礎(chǔ)上，細化了專項資金預(yù)算編制，實施了部門預(yù)算信息化，部門預(yù)算編制更加規(guī)范；二是組織實施了政府預(yù)算體系、績效評價與財政監(jiān)督、財政信息化、規(guī)范化財政所、財政文化建設(shè)等“五大”工程建設(shè)，推進了財政科學(xué)化、精細化管理；三是建立完善政府采購網(wǎng)上公開招投標體系，拓寬了政府采購渠道，降低了采購成本，增強了透明度，全年政府采購規(guī)模達到4129萬元，節(jié)約資金351萬元，節(jié)約率達8.5%；四是推進財政資金整合，將農(nóng)林水資金進行整合，集中用于支持“三農(nóng)”，取得了明顯成效。
     （六）政府債務(wù)管理取得新成效。一是根據(jù)省市審計確認債務(wù)，按照不同的舉債主體，建立了政府債務(wù)電子臺賬，為政府債務(wù)監(jiān)管和化解工作奠定了基礎(chǔ)；二是通過完善債務(wù)考核激勵辦法，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收分成與化解債務(wù)掛鉤，調(diào)動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)化解債務(wù)的積極性，全年化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)424萬元；三是建立了償債準備金，保證了世行貸款衛(wèi)七項目、國債轉(zhuǎn)貸等政府債務(wù)的按時償還，降低了政府債務(wù)風險。
     （七）財政監(jiān)督力度顯著增強。一是嚴格貫徹執(zhí)行《監(jiān)督法》，自覺接受人大常委會對預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、重點支出以及上級補助資金的審查監(jiān)督；二是從完善理財機制、規(guī)范理財程序入手，開展惠農(nóng)、社保、民生以及災(zāi)后重建等專項資金管理使用情況檢查，確保了財政資金的安全和使用效益；三是實行財政系統(tǒng)內(nèi)部輪審制度，開展了8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所財務(wù)收支的內(nèi)部審計工作，確保財政資金使用更加安全規(guī)范；四是組織了全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理登記，共登記全縣各類國有資產(chǎn)63024萬元，確保了國有資產(chǎn)的安全完整。
     四、預(yù)算收入超收安排和使用情況
2010年，全縣地方財政收入預(yù)算6710萬元，實際完成7339萬元，超收629萬元，其中：教育費附加預(yù)算300萬元，實際完成348萬元，超收48萬元，稅收收入及罰沒等其他收入預(yù)算6410萬元，實際完成6991萬元，超收581萬元。教育費附加超收全部安排給教體局用于彌補義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費，稅收、罰沒及其他收入超收全部安排給縣級部門用于人員工資和運轉(zhuǎn)經(jīng)費。
     五、重點支出績效和專項資金使用情況
      1、重點支出及績效情況。2010年從年初預(yù)算中的重點項目資金和市財政上年決算時安排的專項資金中共安排10萬元以上的重點支出3462.15萬元，實際撥付資金3433.49萬元。其中：安排教育、文化支出941.06萬元，解決了全縣36867名義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)餐和校園安全問題，支持縣九運會和文化活動的順利開展；安排農(nóng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出752.58萬元，扶持生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全縣適度規(guī)模以上生豬養(yǎng)殖戶達到了2397戶，生豬出欄達到51.12萬頭，新建無性系茶園11000畝，中藥材和食用菌種植面積進一步擴大，為農(nóng)民增收打下了良好基礎(chǔ)；安排一事一議和新農(nóng)村建設(shè)資金546.52萬元，實施鄉(xiāng)村道路、便民橋、人畜飲水等農(nóng)村公益項目建設(shè)，對公路沿線農(nóng)民住房進行了改造包裝，改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；安排支出93.27萬元，解決循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)和招商引資工作經(jīng)費，兌現(xiàn)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，支持了全縣工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展；償還政府債務(wù)190.32萬元，降低了政府債務(wù)風險；安排資金909.74萬元，用于地質(zhì)災(zāi)害防治、防汛、土地規(guī)劃、重大社會活動等專項工作，維護了社會大局穩(wěn)定。
      2、專項資金使用情況。市財政在2010年下達我縣專項資金67805萬元，全部按照“專款專用”的原則，嚴格按項目規(guī)定的用途，將運轉(zhuǎn)經(jīng)費直接撥付到有關(guān)部門，項目支出全部撥入專戶，實行“專戶儲存、報賬制”管理，同時做好項目資金跟蹤問效，確保了專項資金的安全和使用效益。
      六、上級補助資金的安排使用情況
     2010年，市財政共下達我縣各類補助資金115503萬元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的轉(zhuǎn)移支付5077萬元、專項經(jīng)費171萬元、上級?？?7805萬元、專項上解418萬元后，當年可安排支出的補助為42032萬元。對于這些補助資金，我們優(yōu)先安排全縣干部工資、離退休人員生活費、優(yōu)撫對象、城鄉(xiāng)低保人員生活補助等人員經(jīng)費支出36790萬元；落實民生配套資金3499萬元；安排機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費1743萬元。
2010年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的大力支持下，財稅部門認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》和《人大監(jiān)督法》，自覺接受人大及其常務(wù)委員會的審查和監(jiān)督，強化稅收征管，嚴控預(yù)算支出，確保了工資、民生、機關(guān)運轉(zhuǎn)和各項重點支出需要，圓滿完成了十五屆人大四次會議確定的各項工作任務(wù)。但從當前的財政形勢看，財政運行仍然面臨一些不容忽視的困難和問題，主要是：財源基礎(chǔ)薄弱，缺乏骨干稅源，財政持續(xù)較快增長后勁不足，涵養(yǎng)壯大財源的任務(wù)十分艱巨；財政收入規(guī)模小，財力增長與社會發(fā)展需求差距較大，收支矛盾非常突出，財政保障能力較低；財政精細化管理水平有待進一步提高。這些問題和困難，都需要我們在今后的工作中高度重視，采取有力措施，認真研究并加以解決。
      七、審查上年決算時所提問題的整改情況
去年11月份，縣人大常委會在2009年財政決算審議中提出了非常寶貴的意見，對此，我們高度重視，積極采取措施，進行了認真整改。一是積極向上爭取項目資金扶持，靈活運用財政扶持和財稅優(yōu)惠政策，加大招商引資等措施，全縣道路建設(shè)、工礦企業(yè)、水能開發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開發(fā)等一批短、中、長期財源項目呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭。二是依法加強稅收征管，確保大宗稅源和零散稅收足額征收入庫；健全非稅收入體系，逐步將廉租房配售收入等政府性收入全部納入預(yù)算管理，做到應(yīng)收盡收。三是以保工資、保民生為重點，努力壓縮人車會話等一般性支出，加大民生和重點事業(yè)領(lǐng)域投入，全縣民生和公共服務(wù)事業(yè)領(lǐng)域支出分別比上年增加5320萬元和7341萬元，確保了民生和各項事業(yè)的順利發(fā)展。四是建立了政府債務(wù)電子臺賬，強化了政府債務(wù)的監(jiān)督管理；完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債務(wù)化解考核辦法，調(diào)動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收節(jié)支、化解債務(wù)的積極性，當年化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債務(wù)424萬元。五是實施財政精細化管理，細化部門預(yù)算編制，預(yù)算編制更加科學(xué)、規(guī)范；制定了國庫集中支付實施方案，確定了首批試點單位和商業(yè)銀行。由于辦公樓搬遷，網(wǎng)絡(luò)無法運行，預(yù)計明年開始正式實施。
    主任、副主任、各位委員， 2010年，在各方面的共同努力下，圓滿完成了各項財政工作任務(wù)，但2011年的財政工作任務(wù)還十分繁重，我們將按照縣委的總體部署，認真貫徹落實本次會議的決議，以扎實的工作作風，奮力沖刺，全面完成今年各項財政工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展做出積極貢獻。

    關(guān)于2010年財政收支決算報告附表