寧強縣2020年政府財政決算公開

2020年，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門的大力支持與配合下，財稅部門共同克服經(jīng)濟下行壓力及環(huán)保、減稅降費政策力度不斷加大等重重困難，狠抓增收節(jié)支，嚴守三保底線，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、優(yōu)生態(tài)各項工作，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和脫貧奔康貢獻了財政力量。

一、2020年度財政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況

(一)一般公共預(yù)算收支決算情況

收入完成情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算收入9,312萬元,占調(diào)整預(yù)算的100%,同比增長2.7%,其中：稅收收入完成6,084萬元，非稅收入完成3,228萬元，非稅占比34.7%。全縣一般公共財政預(yù)算支出278,542萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，同口徑增長2.5%。

支出完成情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算支出278,542萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，增長-8.45%，增支-25,694萬元。具體執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出19,938萬元，增長-26.32%；國防支出20萬元，增長100%。公共安全支出7,544萬元，增長-21.63%；教育支出71,642萬元，增長-11.11%；科學(xué)技術(shù)支出1,887萬元，增長0.59%；文化旅游體育與傳媒支出3,329萬元，增長2.49%；社會保障和就業(yè)支出41,001萬元，增長-14.27%；衛(wèi)生健康支出53,153萬元，增長-12.18%；節(jié)能環(huán)保支出14,329萬元，增長0.11%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,520萬元，增長7.80%；農(nóng)林水支出48,936萬元，增長0.03%；交通運輸支出1,861萬元，增長84.99%；資源勘探信息等支出754萬元，增長65.35%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出783萬元，增長580.87%；自然資源海洋氣象等支出945萬元，增長26.17%；住房保障支出2，002萬元，增長0.40%；糧油物資儲備支出1，608萬元，增長540.64%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2，069萬元，增長517.61%；債務(wù)付息支出5,185萬元，增長33.81%；債務(wù)發(fā)行費用支出36萬元，增長-37.93%。

收支平衡情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算收入9,312萬元、上級補助收入258,616萬元（其中：返還性收入1,755萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助137,204萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助119,657萬元）、一般債券轉(zhuǎn)貸收入31,867萬元（其中：新增一般債券收入11,193萬元、再融資債券20,674萬元）、調(diào)入資金11,573萬元，收入總計311,368萬元。全縣一般公共預(yù)算支出278,542萬元、上解支出4,097萬元、債務(wù)還本支出27,790萬元，調(diào)出資金366萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金573萬元，支出總計311,368萬元。收支相抵，當年收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成12,043萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，上級下達政府性基金預(yù)算補助收入9,774萬元（其中：抗疫特別國債收入7,917萬元）、新增專項債券收入20,000萬元，調(diào)入資金366萬元，政府性基金預(yù)算總收入42,183萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出30,546萬元，占調(diào)整預(yù)算100%,專項債務(wù)還本支出64萬元，調(diào)入公共財政預(yù)算11,573萬元，政府性基金預(yù)算總支出42,183萬元。收支相抵，當年收支平衡。

(三)社會保險基金預(yù)算收支決算情況

2020年，縣級負責統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入共計52,189萬元，基金支出共計62,615萬元，基金收支本年結(jié)余-10,426萬元，年末滾存結(jié)余34,044萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13,997萬元，基金支出8,413萬元，基金收支本年結(jié)余5,584萬元，年末滾存結(jié)余26,062萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入14,177萬元，基金支出17,853萬元，基金收支本年結(jié)余-3,676萬元，年末滾存結(jié)余7,982萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入24,015萬元，基金支出36,349萬元，基金收支本年結(jié)余-12,334萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級專項補助收入5萬元，占調(diào)整預(yù)算100%。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，占調(diào)整預(yù)算100%。收支相抵，當年收支平衡。

（五）地方政府債務(wù)情況

2020年，省市下達我縣地方政府債務(wù)限額221,568萬元，其中：一般債務(wù)限額176,472萬元，專項債務(wù)限額31,054萬元。截至2020年底，全縣債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)余額為197,633萬元，其中：一般債務(wù)166,868萬元，專項債務(wù)30,765萬元，均未突破上級財政下達的當年債務(wù)限額，債務(wù)風險總體可控。

二、重點支出績效和專項資金使用情況

（一）重點支出及績效情況。年初預(yù)算安排重點支出10,350萬元，已撥付10,205萬元。其中：撥付632萬元，用于第七次人口普查、水利工程管理范圍與保護范圍劃定、林權(quán)類不動產(chǎn)登記歷史數(shù)據(jù)整合及辦案點改建等重點項目前期費；撥付資金213萬元，用于招商引資及工業(yè)經(jīng)濟促投資穩(wěn)增長，助推縣域工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，實現(xiàn)了企業(yè)增產(chǎn)達效；撥付資金185萬元，用于支持茶葉、生豬、食用菌、中藥材等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)了企業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收；撥付資金140萬元，用于漢江源創(chuàng)建、羌文化生態(tài)保護等旅游發(fā)展項目建設(shè)和旅游宣傳營銷，助推縣域旅游經(jīng)濟快速發(fā)展；撥付資金760萬元，用于污水處理廠運營、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、自然保護地整合優(yōu)化及108國道?；愤\輸應(yīng)急池建設(shè)等生態(tài)環(huán)保支出，著力打造綠水青山；撥付1,808萬元，用于城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，城鎮(zhèn)面貌得到明顯改善；撥付資金349萬元，用于病媒生物防治、新冠疫情防控及核酸檢測實驗室建設(shè)；撥付資金693萬元，用于兌付全縣八大員工齡補助，基本民生得到有效保障；撥付資金75萬元，用于廉政文化園建設(shè)及“不忘初心、牢記使命”主題教育，全縣黨員干部理想信念進一步堅定；撥付資金5,350萬元，用于“廣電扶貧·寬帶鄉(xiāng)村暨政府購買有線電視公共文化服務(wù)”、精準扶貧示范項目建設(shè)、農(nóng)村衛(wèi)生廁所改造及脫貧攻堅縣級配套等，有力地促進了農(nóng)村生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)村環(huán)境改造和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為全縣脫貧摘帽提供了堅實的財力保障。

（二）專項資金管理使用情況。2020年，上級下達我縣專項轉(zhuǎn)移支付補助119,657萬元，全部按政策和規(guī)定時限下達至部門單位。專項資金全部納入績效管理范圍，實行指標管理、專賬核算和國庫集中支付，支出實行部門申報和報賬制管理，嚴格按照規(guī)定用途及進度撥付資金，確保了?？顚Ｓ?。同時，持續(xù)加強資金監(jiān)督檢查和跟蹤問效，確保了資金安全和使用效益。

三、2020年財政運行特點及成效

（一）年度收入任務(wù)圓滿完成。面對國家減稅降費政策性減收、縣境內(nèi)重點項目稅源銳減及新冠肺炎疫情影響等嚴峻形勢，財稅部門精心謀劃早部署，克難攻堅抓實施，圓滿完成了全年財政收入目標任務(wù)，全年地方財政收入增幅達2.7%，超市下任務(wù)0.1個百分點，一舉實現(xiàn)地方財政收入增幅扭負為正。

（二）財政保障能力大幅提升。通過奮力爭跑，多次到上級財政部門溝通匯報爭取資金支持，共爭取到位上級調(diào)度資金30.9億元；爭取到位新增專項債券和抗疫特別國債27,917萬元，較上年同期凈增26,517萬元；爭取到位的財力性轉(zhuǎn)移支付補助總量創(chuàng)歷史新高，達138,959萬元，凈增17,560萬元，增長14.5%,全縣“三?！敝С鰬?yīng)保盡保，財政收支矛盾得到有效緩解，財政保障能力進一步增強。

（三）“三大攻堅戰(zhàn)”成效顯著。一是支持打贏防范債務(wù)化解重大風險攻堅戰(zhàn)。繼續(xù)加強政府性債務(wù)管理體系建設(shè)，實施全口徑債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，全縣政府債務(wù)余額嚴格控制在限額之內(nèi)。同時，按計劃完成隱形債務(wù)化解任務(wù)，全縣債務(wù)風險總體可控。二是整合各類涉農(nóng)資金31,250.2萬元，其中縣級扶貧配套資金4,678萬元，增長0.1%，為脫貧攻堅提供了強有力的資金支撐。三是支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。持續(xù)加大爭跑力度，當年新增重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1,233萬元，增長12.7%；進一步加大生態(tài)環(huán)境保護資金投入力度，節(jié)能環(huán)保支出達14,329萬元，為生態(tài)環(huán)保和環(huán)境綜合整治提供了資金保障。

（四）民生重點建設(shè)保障有力。縣財政堅持以“三?！睘橹攸c，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加大民生投入力度，全年民生支出達24.22億元，占財政支出87%，各項民生新增、擴面、提標、兜底等政策全部落實到位。實配調(diào)出和退休人員職業(yè)年金，累計為城鄉(xiāng)最低生活保障對象發(fā)放保障金8,593萬元，為城鄉(xiāng)醫(yī)療參保患者報銷醫(yī)療費17,750萬元?；I集1,786萬元落實貧困生“全覆蓋”資助政策，惠及貧困家庭學(xué)生16,120名。面對突如其來的新冠肺炎疫情，全縣迅速行動，從財政預(yù)算安排、資金調(diào)度與撥付、應(yīng)急物資采購等方面，建立起高效運轉(zhuǎn)的快速應(yīng)急通道，落實新冠疫情防治及核酸檢測實驗室建立等專項經(jīng)費319萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅實的后勤保障。

（五）助力縣域經(jīng)濟提質(zhì)增效。一是貫徹落實減稅降費各項政策，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，降低市場主體負擔，支持實體經(jīng)濟加快發(fā)展。二是充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，整合多項資金投入恒達融資擔保公司，擔保資金規(guī)模擴大到2,360萬元，授信金融機構(gòu)額度達7,000萬元，累計為90戶企業(yè)擔保貸款1.9億元，支持民營企業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展，促進企業(yè)滿產(chǎn)滿效、縣域經(jīng)濟提質(zhì)增效。

（六）財政管理水平不斷提升。認真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，不斷完善政府預(yù)算體系，細化預(yù)算編制，做到預(yù)算公開“四統(tǒng)一”。成立工作組，對所有部門的存量資金進行核查清理，收回2年以上結(jié)余資金1,682萬元，財政資金運行更加規(guī)范高效。定期對執(zhí)收單位開展非稅稽查，加強非稅收入監(jiān)管,確保了依法征收、應(yīng)收盡收。“財政云”核心系統(tǒng)全面上線運行，財政服務(wù)基層、服務(wù)部門、服務(wù)群眾的能力得到進一步提升。政府采購預(yù)算、政府購買服務(wù)預(yù)算、非稅征管網(wǎng)絡(luò)化管理等改革全面實施，財政管理更加規(guī)范。對全縣部門單位會計工作進行檢查，部門單位財務(wù)管理更加規(guī)范。組織全縣部門單位對上年度財政支出進行全方位的績效評價，進一步提升了財政資金使用績效。在全省2020年度財政管理績效考評中，我縣獲得了全市第二的好成績。認真貫徹落實中央八項規(guī)定及厲行節(jié)約相關(guān)要求，全力壓減了一般性支出，確保了“三公”經(jīng)費零增長。政府采購更加規(guī)范，采購金額8,296萬元，節(jié)約資金1,032萬元，節(jié)支率12.4%。財政投資評審成效顯著，完成168個項目48,876萬元資金評審，審減資金2,385萬元，審減率4.9%?？h財政扶貧領(lǐng)域項目資金“三全一評”監(jiān)管系統(tǒng)全面上線，扶貧資金管理更加規(guī)范、安全和高效，同時，積極開展涉農(nóng)資金專項檢查，不斷提升項目資金使用效益。全力配合上級各類巡視、檢查、審計等，主動作為，積極協(xié)調(diào)溝通，努力化解問題，將不利因素減少到了最低。

寧強縣2020年政府決算說明

第一部分  寧強縣2020年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明

一、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2020年上級累計下達我縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補助共計258,616萬元，其中：返還性收入1,755萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入234,152 萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入22,709萬元。具體如下：

（一）返還性收入 1,755 萬元

主要包括：所得稅基數(shù)返還收入 68萬元、成品油稅費改革稅收返還收入8萬元，增值稅稅收返還收入710萬元、消費稅稅收返還收入1萬元、其他返還性收入968萬元。由縣政府統(tǒng)籌安排用于全縣機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出等。

（二）一般性轉(zhuǎn)移支付收入234,152 萬元

主要包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入82,246萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入 20,576 萬元，結(jié)算補助收入6,754萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金233萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10,926萬元，固定數(shù)額補助收入14,258萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1,411萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入15,225萬元, 公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入108萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14,327萬元，科學(xué)技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入33萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入 808萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入19，089萬元，醫(yī)療衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入 22,276萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3,442萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9,259萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7,377萬元，資源勘探信息等共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入115萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入516萬元，糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1,500萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2,873萬元。由縣政府統(tǒng)籌安排，用于全縣人員工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)、民生支出及城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

（三）專項轉(zhuǎn)移支付收入22，709萬元

2020年，上級下達我縣專項轉(zhuǎn)移支付收入22,709萬元，我縣嚴格按照上級指標文件要求，堅持專款專用，專項用于指定領(lǐng)域及項目。主要用于：一般公共服務(wù)260萬元，公共安全939萬元，教育1,190萬元，文化旅游體育與傳媒1,061萬元，社會保障和就業(yè)161萬元，衛(wèi)生健康1,543萬元，節(jié)能環(huán)保2,011萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)5,732萬元，農(nóng)林水7,562萬元，交通運輸297萬元，資源勘探信息等110萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等536萬元，自然資源海洋氣象等108萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理94，其他支出1,105萬元。

2020 年我縣無對下一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出。

二、政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2020年，上級累計下達我縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入9,774萬元，已全部按下達的項目和用途安排支出。其中：文化旅游體育與傳媒支出30萬元，主要用于資助影院建設(shè)及地方旅游開發(fā)等支出；社會保障和就業(yè)支出363萬元，主要用于大中型水庫移民后期扶持及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展支出；農(nóng)林水支出140萬元，主要用于地方重大水利工程基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等；其他支出1,324萬元，主要用于彩票銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)費支出及社會福利、體育事業(yè)、教育事業(yè)、殘疾人事業(yè)等的彩票公益金支出。

2020年，我縣無對下轉(zhuǎn)移支付支出。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2020年，2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級專項補助收入5萬元，占調(diào)整預(yù)算100%。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，占調(diào)整預(yù)算100%。收支相抵，當年收支平衡。

第二部分  寧強縣2020年舉借債務(wù)情況說明

近年來，我縣逐步完善地方政府債務(wù)管理制度，修訂了債務(wù)風險應(yīng)急處置預(yù)案和債務(wù)風險化解規(guī)劃，印發(fā)了《寧強縣融資平臺公司債務(wù)化解實施方案》,轉(zhuǎn)發(fā)了《陜西省地方債券資金管理辦法（試行）》《陜西省政府債務(wù)管理問責辦法（試行)》,將責任夯實到部門單位和具體責任人。同時，不斷嚴格債務(wù)預(yù)算管理，持續(xù)加強債務(wù)規(guī)模和風險管控，制定了債務(wù)化解實施方案，將債務(wù)化解列入政府年度目標責任考核，有效防范和化解了政府債務(wù)風險。

2021年1月27日，市財政局以漢財辦債〔2021〕6號文件下達我縣2020年度債務(wù)限額為221,568萬元，其中：一般債務(wù)限額176,472萬元，專項債務(wù)限額31,054萬元。截至2020年底，我縣債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)余額為196,908萬元，其中：一般債務(wù)166,143萬元，專項債務(wù)30,765萬元，均未突破市財政局下達的債務(wù)限額。

第三部分  寧強縣2019年“三公”經(jīng)費情況說明

2020年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出671萬元，較上年減少27萬元，下降3.9%，主要原因是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，節(jié)約行政運行成本，嚴控“三公”經(jīng)費支出。其中：因公出國（境）費用0萬元，與上年持平，主要原因是我縣無外事活動；公務(wù)用車購置費0萬元，較上年減少22萬元，主要原因是我縣無購車計劃；公務(wù)用車運行維護費483萬元，較上年減少2萬元，下降0.4%，主要原因是我縣嚴格執(zhí)行公務(wù)用車改革相關(guān)規(guī)定，堅持厲行節(jié)約，加強公務(wù)用車管理，各部門公務(wù)用車保有量減少，車輛保險、車輛維修等費用減少；公務(wù)接待費188萬元，較上年減少3萬元，下降1.6%，主要原因是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定及公務(wù)接待費管理辦法，堅持厲行節(jié)約，嚴控接待批次與人次。

2020年年初“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)為674萬元，與2020年決算數(shù)相比，實際“三公經(jīng)費”支出減少3萬元，下降0.4%。主要是：公務(wù)用車運行維護費減少1萬元，下降0.2%；二是公務(wù)接待費減少2萬元，下降1.1%。 主要原因為：嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定及公務(wù)用車、公務(wù)接待費管理辦法，堅持厲行節(jié)約。

第四部分  寧強縣2020年預(yù)算績效工作開展情況說明

為進一步推進財政科學(xué)化、精細化管理，完善公共財政體系，強化預(yù)算支出責任，提高財政資金使用效益，2020年我縣以績效管理為主線，堅持標準化績效管理理念，逐步建立完善科學(xué)合理的評價指標體系，推動績效管理工作持續(xù)改進和提升。并緊緊圍繞預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效管理和財政監(jiān)督“四位一體”的管理要求，積極探索建立“預(yù)算編制有目標，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用、績效缺失有問責”的預(yù)算績效管理機制。完善了全面實施績效管理內(nèi)部分工機制，財政資金投入項目全部納入績效評價范圍。2020年預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行過程中，部門單位統(tǒng)一編制項目和部門整體支出績效目標，績效目標指向明確、細化量化、合理可行、相應(yīng)匹配，實行績效目標與預(yù)算同步編報、同步審核、同步批復(fù)、同步公開。同時，不斷強化績效目標管理，優(yōu)化績效目標設(shè)置，擴大績效評價范圍，績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，切實做到“花錢必問效、無效必問責”，逐步完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理。

第五部分  寧強縣公開空表情況說明

2020年，政府決算公開附表共計 19 張，其中公開空表1張（表15寧強縣國有資本經(jīng)營本級支出決算表）。公開空表的原因是：我縣沒有國有資本經(jīng)營本級支出，為使決算公開報表全面完整，將空表予以公開。

寧強2020年度政府決算公開 19張附表